Matematycznie, szukane odchylenie to różnica między pełnym wykonaniem planu (czyli 100%, czyli 1) a faktycznie wykonanym planem:
odchylenie = wykonanie planu - 1
Podobnie jak poprzednio, interesuje nas sprzedaż 10 regionów w 2012 roku. Chcemy obliczyć odchylenie od planu i dodatkowo odchylenie sprzedaży z 2012 roku od sprzedaży z 2011 roku. Tabela wygląda tak:
Obliczanie wykonania opisałam poprzednio (tutaj). Zajmę się teraz samymi odchyleniami.
Aby je obliczyć, wpisz w komórkę F2 taką formułę: =C2/D2-1,
a w komórkę G2 - taką: =C2/B2-1.
Obie formuły zatwierdź enterem i skopiuj wyniki do pozostałych wierszy. Sformatuj jako procent.
Obliczanie odchylenia sprzedaż 2012 do tej 2011, jak zauważyłeś, liczy się identycznie jak odchylenie od planu. W mianowniku jedynie jest sprzedaż 2011 a nie plan, ponieważ to do sprzedaży 2011 porównujemy sprzedaż 2012 (tak jak wcześniej porównywaliśmy ją do planu).
Oto wynik:
Gotowe!
Jak widać, wszystkim regionom poszło lepiej niż w roku poprzednim - zwiększyli sprzedaż. Jednak nie każdemu udało się zrealizować plan sprzedaży. Można się tutaj jeszcze pokusić o graficzne zobrazowanie w tabeli (np. zaznaczając to kolorami), czy dany region jest powyżej czy poniżej planu (oczywiście wykres też byłby mile widziany). Takie zagadnienie jednak omówię w kolejnych artykułach.
Brak komentarzy:
Prześlij komentarz